退職金の額で正解が変わる、iDeCoは「一時金」と「年金」どちらが得か

年金の「生涯受給額」を最大に増やす戦略があることをご存知だろうか? 一生を左右する「人生最後の賭け」は、年金受給のタイミングをいつにするか決めることと述べるのは、著者の服部貞昭氏。公的年金のあれこれについて徹底解説した書籍『i知れば知るほど得する年金の本』(三笠書房)から一部を抜粋してご紹介。今回のテーマは『iDeCoの受け取り方は「一時金と年金」、どっちがお得?』。○iDeCoの受け取り方は「一時金と年金」、どっちがお得?iDeCoは受け取り方によっても、お得度が変わってきます。受け取り方は、次の3種類です。一時金として、一括で受け取る方法年金として、分割して毎年受け取る方法一時金と年金を組み合わせて受け取る方法どれがお得かは、退職時にもらう退職金や、企業年金などによって変わってきます。まず、退職するとき、会社から退職金や企業年金が支給されない、あるいは、支給されても少ない人は、一時金として受け取るほうがお得です。一時金として受け取った場合は、通常の所得とは別に、退職所得の扱いになり、別で税金が徴収されます(分離課税)。この際、退職所得控除を利用でき、税金負担が大幅に減るからです。退職所得控除は次のように計算します。会社から支給される退職金等とiDeCoの金額を合わせて退職所得控除額より少なければ、税金はまったくかかりません。また、退職所得控除額を超えたとしても、税金の計算をする前に、所得に2分の1をかけますので、税金が安くなります。たとえば、60歳定年時の退職金が1000万円、勤続年数35年とします。このとき、退職所得控除額は1850万円です。もし、60歳時のiDeCoが800万円で、一時金で受け取るとします。退職金と合計すると1800万円ですが、退職所得控除額より少ないため、税金はまったくかかりません。一方、iDeCo800万円を60歳から5年間、年金で受け取った場合は、毎年約5万2千円、合計で26万円の税金が発生してしまいます。こんどは、退職金が多い場合を想定して、60歳定年時の退職金が2000万円で、その他の条件は同じとします。iDeCoを一時金で受け取る場合、退職金と合計すると2800万円ですが、退職所得控除額を大幅に超えてしまいます。その結果、発生する税金は、約100万8千円です。一方、60歳から5年間、年金で受け取った場合は、一時金で受け取る退職金にかかる税金が約11万3千円、年金で受け取るiDeCoにかかる税金が5年間合計で26万円です。すべてを合計すると、約37万3千円です。退職金が多い場合は、iDeCoを年金で受け取ったほうがトータルの税金が安くなります。今回は、わかりやすい想定で税金の合計をシミュレーションしましたが、実際には、退職金とiDeCoの金額、勤続年数、受け取る年齢などによって、どちらが有利かは異なります。また、65歳以降にiDeCoを年金で受け取る場合には、公的年金の受給も開始するため、年金にかかる税金が増えることも考慮する必要がああります。簡易的にシミュレーションできるツールを提供していますので、ご自由にご利用ください。【iDeCoの受け取り方 計算ツール】https://zeimo.jp/tools/72350○『知れば知るほど得する年金の本』(服部貞昭／三笠書房)登録者10万人超のYouTubeチャンネル「お金のSOS」を運営するファイナンシャル・プランナーが「年金」を徹底解説!年金は「65歳」で受け取るもの――。この常識が、あなたの老後の足かせになるかもしれない。じつは年金受給年齢は、65歳が「最適解」ではありません。「繰り上げる」か、「繰り下げる」か――。その選択ひとつで、730万円得するか、470万円損するかの明暗が分かれるのです。本書では、著者独自の計算ツールによって、「何歳からもらうと一番お得か」をシミュレーション。それぞれの最適解を提案します。他にも、年金制度の基本から、申請しないともらえないお金、年金を増やす方法、iDeCo・企業年金の活用法などなど、“得する年金知識”を厳選・紹介していきます。年金を“もらうもの”から“増やすもの”へ変える一冊です!

退職金の額で正解が変わる、iDeCoは「一時金」と「年金」どちらが得か

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