貯金3000万円でも「住民税非課税世帯」になれる？知っておきたい判定基準とシニアの資産事情

住民税非課税世帯には、給付金の支給、介護保険料負担の軽減や医療費負担の軽減など、さまざまな社会的支援があります。所得が少なくとも安心して生活できるよう、手厚いサポート体制が敷かれているのです。しかし、一方で「多額の貯金があっても、年金が少なければ非課税世帯として優遇されるの？」という疑問の声も聞かれます。今回は、住民税非課税世帯の判定に「資産」は関係するのか、そして気になる60代・70代の資産の実態について解説します。■そもそも「住民税非課税世帯」になる条件とは？まず前提として、住民税非課税世帯とは、世帯全員の住民税が非課税である世帯を指します。この場合、住民税の所得割・均等割のいずれも非課税であることが要件です。該当するには、以下のいずれかの条件を満たすことが必要です。※東京23区の場合。・生活保護法による生活扶助を受けている・障害者、未成年者、寡婦、ひとり親で、前年の合計所得金額が135万円以下＜同一生計配偶者または扶養親族がいる場合＞・前年の合計所得金額：35万円×（本人・同一生計配偶者・扶養親族の合計人数）＋31万円以下例：夫65歳以上・妻扶養。夫が年金収入のみなら211万円以下＜同一生計配偶者または扶養親族がいない場合＞・前年の合計所得金額：45万円以下例：65歳以上。年金収入のみなら155万円以下お住まいの自治体（級地）によって多少前後するため、正確な数字は市区町村の窓口やWebサイトで確認しましょう。参照：個人住民税|暮らしと税金|東京都主税局■住民税非課税の判定に「金融資産」は関係ある？住民税非課税かどうかの判定において「保有している金融資産の額」は関係ありません。住民税はあくまで「前年の所得」に対して課される税金です。そのため、たとえ銀行に3000万円以上の貯金があっても前年の「所得（年金所得や給与所得など）」が基準以下であれば、住民税非課税世帯に該当します。■60代・70代の金融資産保有額は？では、実際にシニア世代はどの程度の資産を持っているのでしょうか。金融経済教育推進機構の「家計の金融行動に関する世論調査2025年」から、その実態を見てみましょう。▼60代の金融資産「3000万円以上」の割合は？60代の金融資産保有割合の上位3位は、以下の通りです。【単身世帯】・1位：金融商品非保有……30.4％・2位：3000万円以上……15.6％・3位：100万円未満……9.1％60代単身世帯の金融資産保有額の平均は1364万円。中央値は300万円です。【二人以上世帯】・1位：3000万円以上……27.2％・2位：金融商品非保有……12.8％・3位：2000万～3000万円未満……12.4％二人以上世帯の場合、平均額は2683万円、中央値は1400万円となっています。▼70代の金融資産「3000万円以上」の割合は？70代になっても、多額の金融資産を保有し続けている世帯が一定数存在します。【単身世帯】・1位：金融商品非保有……20.4％・2位：3000万円以上……17.5％・3位：100万～200万円未満……8.1％70代単身者の金融資産保有額の平均は1489万円。中央値は500万円です。【二人以上世帯】・1位：3000万円以上……25.2％・3位：2000万～3000万円未満……12.3％・2位：1000万～1500万円未満……11.1％二人以上世帯の場合、平均額は2416万円、中央値は1178万円となっています。この調査の金融資産には、預貯金以外に株式や投資信託、生命保険などが含まれています。また、日常的な出し入れ・引き落としに使用される普通預金の残高は含まれていません。つまり、実際の「金融資産」はもっと多い可能性もあるのです。■まとめ住民税非課税世帯の判定は、あくまで前年の「所得」に基づいて行われるため、貯金などの金融資産は直接影響しません。そのため、「資産はたっぷりあるけれど、年金収入が少ないから住民税が非課税」というケースが実際に起こり得ます。一方で、データが示す通り、シニア世代の資産状況には大きな差があり、同じ住民税非課税世帯であっても、実態はさまざまあることが分かります。文：舟本 美子（ファイナンシャルプランナー）会計事務所、保険代理店や外資系の保険会社で営業職として勤務後、FPとして独立。人と比較しない自分に合ったお金との付き合い方を発信。3匹の保護猫と暮らす。All About おひとりさまのお金・ペットのお金ガイド。